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罗斯IRA和IRA的退休税会影响您吗

2019-09-23 15:10:01来源:

在我有关传统IRA和Roth IRA的系列文章的第三篇文章中,我提供了比较结果以显示这两种工具之间的动态,以期回答传统IRA或Roth IRA是否最适合您。令人惊讶的是,尽管没有人能够准确预测未来的税率,但在退休期间提供的收入方面,许多情况使罗斯IRA领先于传统IRA。

但是,在此之前,我需要先解释一下传统的IRA的一个缺陷,该IRA通常因其可抵税的捐款而大肆宣传。这种皱纹是传统的IRA,没有可扣税的捐款。这两种IRA版本都提供了延税增长带来的经常被误解的好处。虽然您对鲜为人知的可抵税IRA的供款没有先期税收优势,但您仍然可以从收益递延税中受益。对于许多不熟悉退休计划之外的投资的人来说,这种利益将会丧失。(如果您在退休帐户之外进行投资,则每年都要对自己的收入缴纳资本利得税。)

与更熟悉的免税传统IRA一样,免税传统IRA在70½岁时也具有最低分配要求。但是与传统的可扣减供款的IRA不同,从不可扣税的传统IRA提款(或要求提款)时,您的供款无需缴税,因为您已经缴纳了税款。如果您不再向传统IRA或Roth IRA捐款,那么这种不可抵税的传统IRA将成为您的选择之一。

考虑税收对IRA的总体影响

税收的影响可能很大。可能包括您在内的许多人都假设他们退休时的税率将低于今天的税率。虽然我理解该评论的希望,但这可能并非正确。考虑从2018年开始的当前联邦税率。它们计划在2025年到期,并恢复到以前的较高边际税率。另外,请考虑州税率的影响。目前,伊利诺伊州不向退休帐户征税。这样会继续吗?

我使用MoneyGuidePro的IRA缴款计算器*创建了一些假设案例,以帮助说明税收的影响以及您是否通过工作参与了雇员退休收入保障计划(ERISA)401(k)或ERISA 403(B)。MoneyGuidePro是许多认证财务计划人员使用的软件包。我已经使用2025年所得税率来显示未来税率当前计划发生的情况。所说明的案例按ERISA退休计划中的积极参与者身份进行了细分,然后按收入进行了细分,以显示逐步淘汰对您的选择产生的影响。然后将插图进一步细分为当前和计划的2025年费率。最后,我说明了倾斜传统的IRA需要多少减税幅度。

方案的一般假设

一位女性,从45岁开始储蓄,其居住州为伊利诺伊州。

每年供款:退休前为$ 6,000

假想回报率:7%

从65岁开始到94岁为止的分配

目前未参加由雇主赞助的退休计划

调整后总收入$ 50,000

目前的联邦税率:22%;州:4.95%

2025年计划退休联邦税率:25%;状态:0%

由于收入少于罗斯和具有可扣税捐款的传统IRA的淘汰量,因此两种IRA都是可能的。使用Roth IRA,她可以从65岁至94岁之间每年提取21,693美元。按照我们目前的假设,如果她在传统的IRA中保存了相同的金额,则提取金额将减少到20,179美元。也就是说,罗斯个人退休帐户的退休提款总额为650,794美元,传统爱尔兰共和军的退休总额为605,378美元。重要的是要注意,如果她没有使用这两个税收优惠的退休帐户中的任何一个,而是使用了应税储蓄工具,那么根据今天的资本利得税率,她将只积累了435,184美元。

退休帐户所需的联邦和州税率综合下降,才能使IRA达到最佳罗斯:8.95%

在传统的,可抵税的IRA优于Roth IRA之前,联邦和州的综合税率需要降低8.95个百分点。假设将要减少的话,她每年可以从65岁至94岁的传统,可抵税的IRA中提取21,896美元。

调整后总收入$ 100,000

目前的联邦税率:24%;州:4.95%

2025年计划退休联邦税率:28%;状态:0%

以前的所有IRA选项都保持打开状态。罗斯IRA的结果保持不变,每年提取21,693美元,总计650,794美元。但是,由于她的边际税率较高,传统的退休帐户仅允许每年提取18,440美元,共计553,207美元。

退休帐户所需的联邦和州税率综合下降,才能使IRA达到最佳罗斯:9.95%

合并后的税率必须从28.95%降低到19%,然后传统的,可抵税的IRA(届时每年支付21,879美元)将比Roth更具优势。

调整后总收入$ 150,000

目前的联邦税率:24%;州:4.95%

2025年计划退休联邦税率:28%;状态:0%

在这个收入水平上,她被取消了向罗斯IRA的供款。她的选择是在不可扣税的IRA和应税帐户之间。爱尔兰共和军每年将提供19,659美元。如果她选择使用应税投资代替,那么这个数字将降至13,955美元。不可减税的爱尔兰共和军将允许她总共提取589,770美元,而应纳税投资则只能产生418,645美元。使用当前的收入税率,具有不可扣减供款的传统IRA总是比应税帐户好。

参加由雇主赞助的退休计划

调整后总收入$ 50,000

目前的联邦税率:22%;州:4.95%

2025年计划退休联邦税率:25%;状态:0%

在此收入水平下,未参加雇主资助的退休计划的人员的结果与上述结果相同。

调整后总收入$ 100,000

目前的联邦税率:24%;州:4.95%

2025年计划退休联邦税率:28%;状态:0%

罗斯IRA仍然是一个选择。实际上,Roth IRA的储蓄结果与上述收入水平的收入水平相同(未参加雇主资助的退休计划),从65岁到94岁的年收入为21,693美元。可抵税IRA的$ 74,000收入逐步取消,但她有资格获得不可抵税IRA。不幸的是,不可减税的IRA每年只能让她提取18,276美元。也就是说,Roth IRA的退休提款总额为650,794美元,传统的,不可扣税的IRA提款总额为503,852美元。

退休金所需的联邦和州税率综合下降,才能使退休帐户达到最佳罗斯:28.95%

税率必须变为0%(不太可能降低28.95个百分点),因为她的传统,不可扣减的IRA提款必须等于她每年向Roth提款21,693美元。

调整后总收入$ 150,000

目前的联邦税率:24%;州:4.95%

2025年计划退休联邦税率:28%;状态:0%

在这种情况下,她的收入现在超过了向Roth IRA供款的137,000美元的收入淘汰额。不过,她仍然有资格获得不可抵税的IRA。该IRA允许她每年提取18,276美元。如果她绕过此选择而只是走应纳税路线,则她的提款次数将减少到$ 13,955。假设,她可以从传统的,不可抵税的IRA中提取$ 503,852,而从应纳税帐户中提取$ 418,645。再次,传统的IRA具有不可扣税的捐款,总是比使用当前收入税率(即资本利得税)的应纳税账户要好。

您的退休税率希望现实吗?

总体而言,该分析表明,要使传统的IRA超过Roth IRA,必须大幅降低税收。但是,在某些情况下,由于淘汰,人们无法加入Roth IRA,而将传统IRA作为唯一选择。如果您有工作场所计划,则应询问您的雇主有关添加Roth功能的信息。我们发现,在某些情况下,雇员赞助的退休计划的积极参与者无法获得可免税的IRA。在这种情况下,传统的IRA是不可减税的IRA唯一的选择。虽然这听起来像是一种损失,但它仍然会延迟收益的纳税,这大大超过了应税投资,因为您不必每年都面对资本利得税。

您可能拥有的另一种选择是保存并投资于健康储蓄帐户(HSA)。如果这笔钱用于退休时的医疗保健费用,则没有淘汰和税收。面对现实,您的部分退休费用与医疗保健相关,因此它成为支付这些费用的三重免税选择。要了解更多信息,请查看“希望退休医疗保健获得折扣:使用HSA”,这是我关于健康储蓄帐户的三部分系列的一部分。

希望这可以使您更好地了解可用的IRA类型以及延期纳税的好处。我希望这将帮助您赚到更聪明的钱,迈向您所设想的生活。