首页 » 专栏 >

受益人指定可以改善您的遗产计划的7种方法

2019-09-27 17:17:49来源:

受益人的指定是遗产规划的重要组成部分,但常常被忽视。签署遗产计划文件后,您需要确保您的受益人名称与其余遗产计划一致。我看到许多情况下,个人的意愿和信任的意图被没有精心选择的受益人称谓所取代。

有些人认为选择受益人应该是一个简单的任务,他们会自己尝试做。其他人不想打扰他们的律师,这似乎是一个简单的问题。我还看到了一些好意的顾问错误地填写了受益人表格的更改的情况。

受益人称号通常用于人寿保险和退休金。但是,它们也越来越多地用于经纪人和银行帐户。试图避免遗嘱认证的人可以指定帐户的“死亡时支付”受益人。但是,他们没有意识到这样做可能会破坏他们现有的遗产计划。

最好的做法是与您的所有顾问(律师,财务顾问和保险专家)进行协商,以确保您指定的受益人与您的遗产规划文件一致。

在指定受益人时,您需要考虑以下七个问题。

现金为王。如果您的遗嘱将现金礼物留给各种人或慈善机构,则需要确保您的遗产中有足够的钱,以便执行人可以支付礼物。

支付您的遗产税责任。如果资产确实从您的遗产之外转移给指定的受益人,请确保您的遗产中有足够的资金和信托来支付您的遗产税责任。如果您的所有资产均通过受益人指定通过,则您的遗嘱执行人可能没有足够的现金来支付您通过时应缴纳的遗产税。

保护您的税收节省。如果您出于遗产税目的创建了信托,则要确保有足够的资产流入信托,以最大程度地节省遗产税。将个人命名为受益人而不是您的信任可能会破坏您的遗产税计划的目的。如果您没有足够的资产托付,遗产税条款可能行不通,您的继承人最终可能会支付更多的税款。

精度很重要。确保您包含的有关受益人表格更改的信息是正确的。如果受益人是信托人,这尤其重要。信托名称,受托人信息和税务识别号都必须准确。不要猜测–如果您不知道自己的信任是可撤销的还是不可撤销的,请咨询律师。

配偶作为受益人可以是不可以不可以。人们通常希望将配偶命名为其人寿保险单的主要受益人,然后将其信任作为其次要受益人。但是,这可能会破坏您的遗产规划,特别是如果您有初婚的孩子,或者您不希望配偶控制资产时。如果您的信托为您在世时的尚存配偶作出了规定,则将由该信托照顾他或她。

避免最后一刻改变。我看到人们在最后一刻更改了受益人的指定,因为他们对资产流入信托基金感到不安。丈夫可能在医院里病重,妻子担心没有足够的资产维持生活。她让他更改了他的收款人姓名,将所有资产直接交给她。她可能会感觉好些,但这可能不是他最终想要的。另外,这可能导致增加的遗产税支付和被淘汰的继承人提起诉讼。

小心合格的帐户。在未先咨询您的律师的情况下,请勿将信托命名为IRA之类合格帐户的受益人。收到此类合格资金的信托需要针对所得税目的包含特殊规定。

您已努力创建房地产计划。确保您的受益人指定符合您的计划,而不是违反计划。